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喜喜母婴:公开转让说明书(更正后2016-3-26情感心理师证
2022-09-23

的决定》,自公布之日起施行。 本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,并根据各准则衔接要求进行了调整,对当期和列报前期财务报表项目及金额无影响。 ②其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。 1-1-187 (2)会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 三、主要会计数据和财务指标 (一)公司毛利、成本费用及净利润发生情况 报告期内各项业务的毛利情况如下: 项目 2015年度1-6月 2014年 2013年母婴生活护理服务毛利 8,822,030.50 12,853,677.16 878,266.77月嫂育儿嫂居间服务毛利 399,001.46 404,106.34产后美形服务毛利 15,195.78 -58,714.44 -177,048.03外送客饭毛利 306,608.25 846,991.63 566,753.36加盟费毛利 516,666.67 213,888.88毛利合计 10,059,502.66 14,259,949.57 1,267,972.10期间费用合计 11,570,733.39 17,070,844.62 11,623,405.86投资收益 15,400.02营业外收入-营业外支出 75,105.74 329,775.20 -22,039.60所得税费用 143,133.54净利润 -1,579,258.53 -2,481,119.85 -10,362,073.34 2013年受上海宝瑞佳国际月子会所多个孩子感染传染性的轮状病毒的影响,上海地区母婴生活护理市场持续低迷,入住率较低,当年毛利较低,到2014年市场回暖,入住率有所上升;同时公司拓展了技术加盟业务和月嫂育儿嫂居间服务,为公司新的盈利增长点,故2014年整体毛利较2013年有所上升。 报告期内,公司主要通过线上推广、线下渠道开发以及异业合作等多种渠道,和推广母婴生活护理服务、月嫂育儿嫂居间服务以 1-1-188及各项延伸服务,故报告期内广告费用等期间费用较高。 母婴护理行业母婴护理行业在我国尚属新兴行业,正处于行业整体性亏损及探索阶段。公司目前处于快速发展阶段,各类广告推广、租金、人力资源的费用较大,导致收入无法覆盖各类成本费用,故公司2013年、2014年、2015年1-6月持续亏损。 公司在增强盈利能力方面采取的措施如下: 首先,公司将继续采用直营与加盟相结合,且以加盟为主的方式加速拓展公司在全国范围的月子中心业务,随着二胎政策的放开及居民生活水平的提升,各地开办月子中心的需求显着上升。加盟费收入预计将增加公司盈利。其次,公司“扫 e 嫂”O2O平台不仅可为产后女性提供经过培训、后续可追溯的月嫂育儿嫂,还可以为各地加盟商输出,能够满足各地加盟月子中心发展过程中对专业护理人员的需求,解决加盟商们关于专业护理人员数量跟不上月子中心经营发展速度的后顾之忧,减轻加盟月子中心固定的劳务成本,保障产后女性及婴儿健康安全。月嫂育儿嫂居间业务收入预计也将增加公司盈利。同时,随着猴年的到来及二胎政策的放开,公司入住率预计将会有所提升,由此增加的母婴生活护理服务收入亦会增加公司盈利。 (二)主营业务收入的主要构成、变动趋势及原因 公司最近两年一期分产品或服务的主营业务收入、利润、毛利率的主要构成及比例如下: 单位:元 1-1-189 2015年度1-6月 产品(服务)名称 占收入比 主营业务收入 毛利 毛利率 例母婴生活护理服务收入 20,316,652.31 8,822,030.50 43.42% 85.92%其中:上海浦东江景馆 1,217,685.00 662,383.20 54.40% 5.15% 上海浦东馆 4,261,793.76 1,885,622.09 44.24% 18.02% 上海西郊森林馆 3,152,020.00 1,341,117.73 42.55% 13.33% 上海杨浦江景馆 5,830,374.00 2,967,097.80 50.89% 24.66% 紫檀万豪馆 1,178,591.00 97,029.19 8.23% 4.98% 宁波南苑环球馆 757,260.00 165,324.13 21.83% 3.20% 深圳山海馆 3,918,928.55 1,703,456.35 43.47% 16.57%月嫂育儿嫂居间服务收入 480,001.46 399,001.46 83.13% 2.03%产后美形服务收入 1,645,453.25 15,195.78 0.92% 6.96%外送客饭收入 686,747.00 306,608.25 44.65% 2.90%加盟费收入 516,666.67 516,666.67 100.00% 2.19% 合计 23,645,520.69 10,059,502.66 42.54% 100.00% (续) 单位:元 2014年度 产品(服务)名称 主营业务收入 毛利 毛利率 占收入比例母婴生活护理服务收入 36,994,560.77 12,853,677.16 34.74% 88.21%其中:上海浦东江景馆 4,507,697.50 2,874,825.58 63.78% 10.75% 上海浦东馆 5,980,232.34 1,620,046.36 27.09% 14.26% 上海西郊森林馆 7,325,214.50 3,124,078.84 42.65% 17.47% 上海杨浦江景馆 8,809,584.00 3,094,641.82 35.13% 21.01% 紫檀万豪馆 2,727,014.54 410,294.73 15.05% 6.50% 宁波南苑环球馆 2,551,320.20 480,174.25 18.82% 6.08% 1-1-190 深圳山海馆 5,093,497.69 1,249,615.58 24.53% 12.15%月嫂育儿嫂居间服务收入 569,946.34 404,106.34 70.90% 1.36%产后美形服务收入 2,599,596.60 -58,714.44 -2.26% 6.20%外送客饭收入 1,559,508.00 846,991.63 54.31% 3.72%加盟费收入 213,888.88 213,888.88 100.00% 0.51% 合计 41,937,500.59 14,259,949.57 34.00% 100.00% (续) 单位:元 2013年度 产品(服务)名称 主营业务收入 毛利 毛利率 占收入比例母婴生活护理服务收入 17,129,189.07 878,266.77 5.13% 91.60%其中:上海浦东江景馆 2,145,558.15 567,316.23 26.44% 11.47% 上海浦东馆 2,145,371.00 -878,065.34 -40.93% 11.47% 上海西郊森林馆 4,144,607.50 1,102,961.04 26.61% 22.16% 上海杨浦江景馆 4,205,314.00 -353,524.06 -8.41% 22.49% 紫檀万豪馆 宁波南苑环球馆 3,379,234.88 1,356,707.57 40.15% 18.07% 深圳山海馆 1,109,103.54 -917,128.67 -82.69% 5.93%月嫂育儿嫂居间服务收入产后美形服务收入 467,271.12 -177,048.03 -37.89% 2.50%外送客饭收入 1,103,440.00 566,753.36 51.36% 5.90%加盟费收入 合计 18,699,900.19 1,267,972.10 6.78% 100.00% 1.收入增长分析 公司2014年度营业收入比2013年度增长23,237,600.4元,增长124.27%, 1-1-191主要系2013年受上海宝瑞佳国际月子会所多个孩子感染传染性的轮状病毒的影响,上海地区母婴生活护理市场持续低迷,到2014年市场回暖,入住人数及人均消费额均有所上升,故2014年度营业收入较2013年度有大幅度增长。 报告期内入住人数情况如下: 门店名称 2013年 2014年 2015年1-6月上海浦东江景馆 57 134 31上海浦东馆 48 130 77上海西郊森林馆 94 163 61上海杨浦江景馆 78 166 107紫檀万豪馆 0 36 13宁波南苑环球馆 80 70 16深圳山海馆 20 73 54 合计 377 772 359 1-1-192 报告期内人均消费额情况如下: 门店名称 2013年 2014年 2015年1-6月 上海浦东江景馆 37,641 33,640 39,280 上海浦东馆 44,695 46,002 55,348 上海西郊森林馆 44,092 44,940 51,672 上海杨浦江景馆 53,914 53,070 54,489 紫檀万豪馆 75,750 90,661 宁波南苑环球馆 42,240 36,447 47,329 深圳山海馆 55,455 69,774 72,573 合计 45,436 47,920 56,592 报告期内公司的核心业务为以月子中心的业态提供母婴生活护理服务取得相应服务收入。2015年1-6月、2014年度和2013年度母婴生活护理收入占比分别为85.92%、88.21%和91.60%。 2014年人均消费与2013年相比增长了5.47%,波动不大。2015年人均消费与2014年相比增长了18.10%,主要原因如下: 第一,公司原上海浦东江景馆位于上海市浦东新区昌邑588弄1号海悦滨江酒店式公寓内,该门店租赁的酒店式公寓,其设施与公司其他门店租赁的星级酒店相比存在差距,该门店定价亦低于公司其他门店。2015年公司逐步减少接单量,2015年5月该门店正式关闭。 第二,公司2014年新设紫檀万豪馆,设立之初为吸引客户,公司定价相对较低。2015年该门店经营稳定,公司提高了该门店的定价。 第三,公司宁波广度馆为2010年承接一家原经营不善的月子中心场所而来,2014年4月公司关闭宁波广度馆并新设宁波南苑环球馆。宁波南苑环球馆设立于宁波南苑环球酒店内,该酒店为五星级酒店,设施均优于宁波广度馆,故该门店定价高于宁波广度馆。 报告期内公司积极向母婴生活护理服务的相关领域拓展业务,2013年公司 1-1-193拓展了专为产后女性提供月子调理与产后恢复服务的业务。2014年新增了技术加盟经营模式,截至公开转让说明署日,公司已有马、萧山、重庆、绍兴和呼和浩特地区五家技术加盟店。2015年公司推出融合在线预订、支付、点评为一体的住家月嫂育儿嫂平台,即“扫e嫂”,弥补我国目前弱势人群与社会需求的脱节状态,为公司新的盈利增长点。 公司持续性与稳定性分析: 公司是为产后女性及婴儿提供产褥期专业护理和系统健康管理服务的母婴生活护理服务机构,目标客户群体主要为产后女性,故个人客户交易占比较高,报告期内个人客户的交易金额与占比如下表: 个人客户交易占收入 年份 个人客户交易金额 收入总额 总额的比重 2013年 17,596,460.19 18,699,900.19 94.10% 2014年 40,164,103.71 41,937,500.59 95.77% 2015年1~6月 22,442,107.02 23,645,520.69 94.91% 公司在上海地区月子中心行业起源早、市场发展成熟、竞争激烈,时间与竞争铸造了高品质。公司多年的运营积累了丰富的经验和人才,建立了整套服务标准化手册、完善的各级管理制度和服务流程,形成了一套适合各种规模月子中心的管理模式。良好的管理模式、强大的口碑和品牌影响力为公司带来持续稳定的客户流。 2015年中国第十八届会第五次全体会议通过了《中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的》,全会提出,计划生育的基本国策,完善人口发展战略,“全面实施一对夫妇可生育两个孩子政策”。随着二胎政策的放开,母婴护理行业将有更广阔的发展前景。 同时月子中心行业市场规模逐年扩大,母婴生活护理将逐渐成为家政行业的新兴产业和朝阳产业。2010-2013年我国月子中心行业市场规模如下图: 1-1-194 公司2015年9~12月签单金额也呈稳步上升趋势,签单情况如下图: 2015年9~12月签单金额 单位:万元 450.00 394.04 400.00 350.00 295.24 287.75 300.00 250.00 204.06 200.00 150.00 100.00 50.00 - 9月 10月 11月 12月 2.毛利率变动分析 公司2015年1-6月、2014年度和2013年度的主营业务毛利率分别为42.26%、35.70%和9.65%。报告期内整体毛利逐年上升,主要系入住率上升。 1-1-195 报告期内入住率情况如下: 1-1-196 门店名称 2013年 2014年 2015年1-6月上海浦东江景馆 28.64% 82.97% 89.86%上海浦东馆 26.67% 69.15% 81.49%上海西郊森林馆 55.95% 89.27% 72.62%上海杨浦江景馆 32.37% 66.37% 82.21%紫檀万豪馆 51.84% 40.63%宁波南苑环球馆 27.78% 56.59% 88.89%深圳山海馆 41.67% 77.58% 88.45% 合计 33.54% 72.19% 79.04% 注:人均入住时间为1个月(30天),入住率=当年入住总人数/当期营业月数/当年加权可使用房间数,当年加权可使用房间数=期初房间数新增(减少)房间数新增(减少)次月至期末的月份数当期总月份数。 毛利率与同行业比较 项目 公司名称 2013年 2014年 2015年1-6月 喜喜母婴 18,699,900.19 41,937,500.59 23,645,520.69 营业收入 喜之家 15,766,652.47 23,960,736.67 12,576,139.88 育生堂 3,771,910.50 6,280,570.00 2,035,665.00 喜喜母婴 -10,340,033.74 -2,810,895.05 -1,511,230.73 营业利润 喜之家 -8,039,393.97 -2,539,751.81 -1,862,439.21 育生堂 -2,357,239.75 -2,786,966.21 -1,948,025.72 喜喜母婴 6.78% 34.00% 42.54% 毛利率 喜之家 -8.52% 29.53% 28.54% 育生堂 47.99% 68.76% 3.63% 注:2013年度及2014年度喜之家、育生堂财务数据取自审计报告,2015年数据取自半年报。 1-1-197 由上表可见,由于房租成本较高、人力成本高等原因,行业仍处于普遍亏损的状态。但作为朝阳产业,月子中心行业处于快速发展期,整体收入增长速度快、毛利率不断提高,体现出行业有着较好的发展潜力。 公司毛利率与喜之家公司差异原因分析: 喜喜母婴与喜之家公司人均消费额、人均成本及毛利率对比情况如下表所示: 项目 公司名称 2013年 2014年 2015年1-6月 人均消费额 45,435.51 47,920.42 56,592.35 喜喜母婴 人均成本 43,105.89 31,270.57 32,018.45 毛利率 5.13% 34.74% 43.42% 人均消费额 41,821.36 42,863.57 喜之家 人均成本 45,384.14 30,204.31 毛利率 -8.52% 29.53% 2013年公司人均消费额高于喜之家,但人均成本低于喜之家,故公司毛利率高于喜之家;2014年公司人均消费额高于喜之家11.80%,人均消费成本高于喜之家3.53%,故公司毛利率高于喜之家。 公司创建于上海,上海地区月子中心行业起源早、市场发展成熟、竞争激烈,时间与竞争铸造了高品质,公司目前有6家月子中心,喜之家仅有3家月子中心,公司的规模优势较为明显;同时公司成立于2009年,多年的运营积累了丰富的经验和人才,建立了整套服务标准化手册、完善的各级管理制度和服务流程,形成了一套适合各种规模月子中心的管理模式,喜之家成立于2011年,起步较晚,公司的管理较喜之家经市场更久,更加成熟。 基于上述原因,报告期内公司毛利率高于喜之家。 3.收入按区域划分分析 1-1-198 公司报告期内的主营业务收入按地区划分的构成如下: 单位:元 2015年度1-6月 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 上海 17,274,074.47 9,697,048.15 43.86% 1,178,591.00 1,081,561.81 8.23% 宁波 757,260.00 591,935.87 21.83% 深圳 3,918,928.55 2,215,472.20 43.47% 其他地区 516,666.67 100.00% 合计 23,645,520.69 13,586,018.03 42.54% 2014年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 上海 31,351,779.28 19,445,803.15 37.98% 2,727,014.54 2,316,719.81 15.05% 宁波 2,551,320.20 2,071,145.95 18.82% 深圳 5,093,497.69 3,843,882.11 24.53% 其他地区 213,888.88 100.00% 合计 41,937,500.59 27,677,551.02 34.00% 2013年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 上海 14,211,561.77 13,383,168.57 5.83% 宁波 3,379,234.88 2,022,527.31 40.15% 深圳 1,109,103.54 2,026,232.21 -82.69% 其他地区 合计 18,699,900.19 17,431,928.09 6.78% 报告期内,公司业务主要分布在上海地区,主要原因系公司在上海深耕时间长,公司七家月子会馆中四家在上海,且其成立时间较早,在上海品牌知名度较高。 1-1-199 4.主营成本构成分析 公司最近两年一期的母婴生活护理服务成本构成及比例如下: 单位:元 2015年1-6月 2014年度 2013年度 项目 占成本 占成本 占成本 金额 金额 金额 比例 比例 比例 职工薪酬 2,543,069.65 22.12% 5,328,764.98 22.07% 2,255,553.77 13.88%房租及水电 7,704,514.49 67.03% 16,254,051.60 67.33% 12,639,226.85 77.78% 费月子餐及其 1,247,037.67 10.85% 2,558,067.03 10.60% 1,356,141.68 8.35%他物料耗费 合计: 11,494,621.81 100.00% 24,140,883.61 100.00% 16,250,922.30 100.00% 公司的母婴生活护理服务成本由房租及水电费、职工薪酬、月子餐及其他物料耗费构成。公司与酒店式公寓、星级酒店签订房屋租赁合同主要以固定房间为主,2014年房租及水电费总额较2013年上升主要系2014年新设紫檀万豪馆所致。2014年房租及水电费总额占比较2013年下降10.45%主要系房租及水电费成本较为固定,2014年母婴生活护理收入较2013年上升115.97%,职工薪酬、月子餐及其他物料耗费增长幅度远高于房租及水电费增长幅度所致。 母婴生活护理服务单位(人均)成本分析: 报告期内人均成本(护理人员工资、房租及水电和月子餐及其他物料耗费成本分摊至每位客户)情况如下: 门店名称 2013年 2014年 2015年1-6月上海浦东江景馆 27,688.45 12,185.61 17,912.96上海浦东馆 62,988.26 33,539.89 30,859.37上海西郊森林馆 32,357.94 25,773.84 29,686.92上海杨浦江景馆 58,446.64 34,427.36 26,759.59紫檀万豪馆 64,353.33 83,197.06 1-1-200宁波南苑环球馆 25,281.59 29,587.80 36,995.99深圳山海馆 101,311.61 52,655.92 41,027.26 合计 43,105.89 31,270.57 32,018.45 母婴护理成本主要由护理人员工资、房租及水电和月子餐及其他物料耗费组成,构成如下: 项目 2013年 2014年 2015年1-6月职工薪酬 5,982.90 6,902.55 7,083.76房租及水电费 33,525.80 21,054.47 21,461.04月子餐及其他物料耗费 3,597.19 3,313.56 3,473.64合计 43,105.89 31,270.57 32,018.45 母婴生活护理服务单位(人均)成本=护理人员工资、房租及水电和月子餐及其他物料耗费总成本÷当期确认收入的客户数。 2014年与2013年相比,母婴生活护理服务单位(人均)成本下降了27.47%,主要是2014年确认收入的客户人数增加,导致总成本分摊至单位客户的成本下降。具体原因是2013年受上海宝瑞佳国际月子会所多个孩子感染传染性轮状病毒事件影响,上海地区母婴生活护理市场持续低迷,2014年前述事件影响逐渐减弱,市场逐渐恢复正常,公司入住人数有所上升。 2015年与2014年相比,母婴生活护理服务单位(人均)成本有所上升,主要系公司为提高母婴生活护理服务质量,护理人员人均工资有所上升所致。 (三)主要费用及变动情况 公司最近两年一期主要费用及其变动情况如下: 单位:元 1-1-201 2015年1-6月 2014年度 2013年 项目 金额 金额 增长率 金额销售费用 3,101,924.21 3,746,764.30 19.72% 3,129,571.22广告费和业务宣传费 1,872,671.23 2,152,217.00 -3.23% 2,224,070.53职工薪酬 378,505.80 708,731.42 154.48% 278,497.34办公费 147,626.33 175,386.91 -5.78% 186,154.00培训费 143,000.00维修费 105,402.80 83,988.00 -19.80% 104,717.91差旅费 98,201.53 110,268.06 61.45% 68,298.38折旧费 62,780.74 126,943.26 216.90% 40,058.08装修费用摊销 33,440.94 66,881.80 306.00% 16,473.44车辆使用费 18,453.70 31,115.10 -74.81% 123,523.00租赁费 11,565.00 11,050.00 -36.55% 17,415.00物料消耗 4,142.80 91,099.47 450.44% 16,550.20公务费 2,776.89 32,889.77其他 223,356.45 156,193.51 190.25% 53,813.34管理费用 6,905,752.78 10,424,975.91 46.00% 7,140,518.05 职工薪酬 5,074,643.68 8,386,954.44 78.32% 4,703,338.42 办公费 581,152.85 678,556.81 175.67% 246,151.92 租赁费 469,017.39 200,000.00 0.00% 200,000.00 装修费用摊销 120,268.54 225,283.80 9.40% 205,934.55 差旅费 99,657.74 184,297.60 10.86% 166,240.34 折旧费 96,378.60 323,452.33 -28.05% 449,578.32 劳务费 91,080.74 业务招待费 90,410.98 168,719.57 -38.25% 273,222.29 车辆使用费 43,002.20 127,862.00 -11.74% 144,864.41 培训费 20,000.00 2,980.00 -99.19% 367,298.00 服务费 15,054.69 13,698.90 低值易耗品摊销 1,431.00 17,588.70 -10.29% 19,606.00 咨询费 -100.00% 61,450.00 1-1-202 会务费 1,410.00 -96.59% 41,334.00 开办费 -100.00% 128,883.85 其他 203,654.37 94,171.76 -28.99% 132,615.95财务费用 459,525.19 716,106.63 123.56% 320,324.40利息支出 369,314.88 490,254.03 182.36% 173,628.32利息收入 6,379.32 9,374.10 -12.06% 10,659.24其他 96,589.63 235,226.70 49.49% 157,355.32营业收入 23,645,520.69 41,937,500.59 124.27% 18,699,900.19销售费用占营业收入比 13.12% 8.93% 16.74%重管理费用占营业收入比 29.21% 24.86% 38.18%重财务费用占营业收入比 1.94% 1.71% 1.71%重 公司2014年度销售费用、管理费用占营业收入比例较2013年均有所下降,其中销售费用下降7.80%,管理费用下降13.33%,下降主要原因系公司2014年度较2013年度营业收入规模大幅上升,而销售费用、管理费用费用增长率均低于收入增长率所致。 报告期内,公司销售费用主要为销售人员工资及广告费和业务宣传费。2014年度销售费用较2013年度增加617,193.08元,增长19.72%,增长原因主要系公司市场营销人员的工资上涨所致。 报告期内,公司管理费用主要为管理人员工资、办公费、租赁费、折旧费与装修费用摊销等。2014年度管理费用较2013年度增加3,284,457.86元,增长率46.00%,主要系2014年随着业务量增加,公司扩充了相关的管理人员。 报告期内,公司财务费用主要系借款产生的利息费用。公司2013年7月-11月公司拓宽了融资渠道,获得三笔共计500万银行借款,故导致2014年利息支出较2013年有所增加。 (四)非经常性损益及重大投资收益情况 1.非经常性损益 1-1-203 公司最近两年非经常性损益及其变动情况如下: 单位:元 项目 2015年度1-6月 2014年度 2013年度非流动资产处置损益 -14,843.01计入当期损益的补助同一控制下企业合并产生的子公司期初 29,564.30 368,578.00 5,000.00至合并日的当期净损益处置交易性金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支 60,384.45 -38,802.80 -27,039.60出非经常性损益总额 75,105.74 329,775.20 -22,039.60减:非经常性损益的所得税影响数非经常性损益净额 75,105.74 329,775.20 -22,039.60减:归属于少数股东的非经常性损益净 11,284.10影响数(税后)归属于公司普通股股东的非经常性损益 63,821.64 329,775.20 -22,039.60归属于公司普通股股东的净利润 -1,593,432.20 -2,373,485.63 -9,755,975.21非经常性损益占归属于公司普通股股东 -4.01% -13.89% 0.23%净利润的比例 报告期内,公司非经常性损益主要为营业外收入中的补贴。2013年度、2014年度和2015年1-6月,公司扣除所得税费用影响后的非经常性损益占当期净利润的比例分别为0.23%、-13.89%和-4.01%。公司补贴占利润比重较小,不产生重大依赖。 补助明细如下: 与资产相关/ 补助项目 2015年1-6月 2014年 2013年 与收益相关社保基金补助 21,564.30 121,750.00 与收益相关一次性开办费补贴 5,000.00 与收益相关自主品牌建设专项款 8,000.00 246,828.00 与收益相关 1-1-204 合计 29,564.30 368,578.00 5,000.00 公司报告期内营业外支出明细如下: 项目 2015年度1-6月 2014年度 2013年度固定资产处置损失 14,843.01公益性捐赠支出 500.00 7,000.00 1,000.00罚款滞纳金支出 19,229.31 2,691.94 2,519.50赔偿损失 5,925.70 3,000.00其他 3,000.00 101,912.68 25,020.10 合计 43,498.02 114,604.62 28,539.60 公司报告期除2014年4月解除与宁波广度母婴生活护理服务有限公司签订的租赁合同支付的违约金96,666.68元外,其他营业外支出金额均较小,不存在重大违法违规行为。 2.重大投资收益 公司2013年获得500万银行借款,2013年该笔资金陆续投入到公司运营中,期间未使用部分购买了中国工商银行“周周红”理财产品,并获得了15,400.02元收益。 (五)适用的各项税收政策及缴纳的主要税种 1.主要税种及税率 税种 计税(费)依据 税(费)率企业所得税 应纳税所得额 25%营业税 应税收入 5% 应税收入 3%城市建设税 应纳流转税额 7%教育费附加 应纳流转税额 3%地方教育费附加 应纳流转税额 2%河道管理费 应纳流转税额 1% 1-1-205 2.报告期内,公司未享受税收优惠。 (六)报告期内各期末主要资产情况及重大变动分析 1.货币资金 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 现金 250,896.38 731,836.00 490,212.75 银行存款 33,951,367.57 3,782,923.57 2,683,277.42 其他货币资金 合计 34,202,263.95 4,514,759.57 3,173,490.17 公司2015年6月末较2014年年末增加29,687,504.38元,主要系2015年5-6月公司收到30,300,000元增资款。 公司2014年度较2013年度货币资金增长1,341,269.40元,增长率为42.26%,货币资金增长主要原因为公司经营活动产生的现金增加所致。 2.应收账款 (1)应收账款按类别列示 2015年6月30日 种类 账面余额 坏账准备 金额 占总额比例 金额 坏账准备计提比例1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2按组合计提坏账 114,840.00 100.00准备的应收账款 2.1账龄组合 2.2无风险组合 114,840.00 100.003单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 114,840.00 100.00 (2)报告期无实际核销的大额应收账款情况。 1-1-206 (3)报告期内,应收账款中持有公司5.00%(含5.00%)以上表决权股份的股东单位及个人款项,详见本公开转让说明书“第四章公司财务会计信息”之“四、关联方、关联方关系及重大关联方交易情况”。 (4)应收账款前五名情况 截至2015年6月30日应收款前五名情况如下: 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 的比例%上海浦东新区人民政 非关联方 114,840.00 100.00 1年内府陆家嘴街道办事处 合计 114,840.00 100.00 截止本公开转让说明署日,上述款项已收回,且属于无风险组合中应收机关的款项,故未计提坏账准备。 3.其他应收款 (1)其他应收款按类别列示 单位:元 2015年6月30日 种类 账面余额 坏账准备 金额 占总额比例 金额 坏账准备计提比例1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2按组合计提坏账 6,442,177.25 100准备的应收账款 2.1账龄组合 2.2无风险组合 6,442,177.25 1003单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 6,442,177.25 100 (续) 单位:元 1-1-207 2014年12月31日 种类 账面余额 坏账准备 金额 占总额比例 金额 坏账准备计提比例1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2按组合计提坏账 8,833,373.10 100.00准备的应收账款 2.1账龄组合 2.2无风险组合 8,833,373.10 100.003单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 8,833,373.10 100.00 (续) 单位:元 2013年12月31日 种类 账面余额 坏账准备 金额 占总额比例 金额 坏账准备计提比例1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2按组合计提坏账 6,697,989.39 100准备的应收账款 2.1账龄组合 2.2无风险组合 6,697,989.39 1003单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 6,697,989.39 100 (2)无风险组合中,其他应收款按款项性质分类情况 1-1-208 账龄 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日应收暂付款(关联 3,719,342.56 6,337,635.02 4,638,493.53方)押金 2,648,285.69 2,468,238.08 1,929,320.86备用金 74,549.00 27,500.00 130,175.00 合计 6,442,177.25 8,833,373.10 6,697,989.39 (3)报告期无实际核销的大额其他应收款情况。 (4)报告期内,其他应收款中持有公司5.00%(含5.00%)以上表决权股份的股东单位及个人款项,详见本公开转让说明书“第四章公司财务会计信息”之“四、关联方、关联方关系及重大关联方交易情况”。 (5)其他应收款前五名情况 截至2015年6月30日其他应收款前五名情况如下: 单位:元 占其他应收 单位名称 款项内容 与本公司关系 金额 年限 款总额的比 例徐赟 往来款 关联方 3,719,342.56 1年以内 57.73%上海浩荣酒店管理有限公司兴荣温德 押金 非关联方 604,500.00 2年以上 9.38%姆酒店上海兴荣酒店管理有限公司兴荣豪廷 押金 非关联方 500,480.00 2年以上 7.77%大酒店富华家俱企业有限公司紫檀万豪 押金 非关联方 398,600.00 1-2年 6.19%公寓式酒店分公司宁波南苑环球酒店 押金 非关联方 270,000.00 1-2年 4.19%管理有限公司 合计 5,492,922.56 85.27% 截至2014年12月31日其他应收款前五名情况如下: 单位:元 1-1-209 占其他应收 单位名称 款项内容 与本公司关系 金额 年限 款总额的比 例徐赟 往来款 关联方 4,873,641.49 1年以内 55.17%左贵平 往来款 关联方 1,365,551.53 1年以内 15.46%上海浩荣酒店管理有限公司兴荣温德 押金 非关联方 604,500.00 1-2年 6.84%姆酒店上海兴荣酒店管理有限公司兴荣豪廷 押金 非关联方 500,480.00 1-2年 5.67%大酒店富华家俱企业有限公司紫檀万豪 押金 非关联方 398,300.00 1年以内 4.51%公寓式酒店分公司 合计 7,742,473.02 87.65% 截至2013年12月31日其他应收款前五名情况如下: 单位:元 占其他应收 单位名称 款项内容 与本公司关系 金额 年限 款总额的比 例徐赟 往来款 关联方 4,480,818.28 1年以内 66.90%上海浩荣酒店管理有限公司兴荣温德 押金 非关联方 604,000.00 1年以内 9.02%姆酒店上海兴荣酒店管理有限公司兴荣豪廷 押金 非关联方 500,480.00 1年以内 7.47%大酒店深圳美寓管理 押金 非关联方 221,400.00 1年以内 3.31%有限公司上海西郊宾馆东湖 押金 非关联方 211,591.46 1年以内 3.16%公寓酒店 89.85 合计 6,018,289.74 % 截止2015年6月30日,公司其他应收账款余额主要为公司实际控制人徐赟、董事左贵平的往来款与房屋租赁押金。截止本公开转让说明署日,徐赟、左 1-1-210贵平所欠公司往来款已全部归还,并承诺其未来不会占用公司资金,若占用愿承担一切与之相关的责任。房屋押金均为正在履行的租赁合同所付的房租押金。 4.预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位:元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 704,200.00 100 19,329.66 100 53,350.00 100 合计 704,200.00 100 19,329.66 100 53,350.00 100 (2)截至2015年6月30日,预付款项中无持有公司5.00%(含5.00%)以上表决权股份的股东单位及个人款项。 (3)预付款项前五名情况 截至2014年12月31日预付款项前五名情况如下: 单位:元 占预付账 单位名称 与本公司关系 金额 款总额的 期限 比例(%)椰果网络科技(上海)有限公司 非关联方 350,000.00 49.70 1年以内司卡龙(上海)服装设计有限公司 非关联方 95,500.00 13.56 1年以内杭州行动成功企业管理有限公司 非关联方 88,000.00 12.50 1年以内中兴财光华会计师事务所(特殊普 非关联方 80,000.00 11.36 1年以内通合伙)上海分所上海锦天律师事务所 非关联方 60,000.00 8.52 1年以内 合计 673,500.00 95.64 截至2014年12月31日预付款项前五名情况如下: 单位:元 1-1-211 占预付账 单位名称 与本公司关系 金额 款总额的 期限 比例(%)深圳蛇口海上世界酒店管理有限 非关联方 10,000.00 51.73 1年以内公司希尔顿酒店员工宿舍租金 非关联方 9,329.66 48.27 1年以内 合计 19,329.66 100.00 截至2013年12月31日预付款项前五名情况如下: 单位:元 占预付账 单位名称 与本公司关系 金额 款总额的 期限 比例(%)深圳市佳和美印刷制品有限公 非关联方 52,510.00 98.43 1年以内司上海森伦家具有限公司 非关联方 840.00 1.57 1年以内 合计 53,350.00 100.00 截至2015年6月末,预付账款主要系已支付但因合同尚未履行完毕的预付款项,其中预付椰果网络科技(上海)有限公司款项为与其签订软件开发协议的预付款,软件开发尚未完成;预付司卡龙(上海)服装设计有限公司款项为与其签订的工作服采购协议的预付款,公司尚未收到定制的工作服。。 5.存货 (1)存货分类情况如下: 单位:元 2015年6月30日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值库存商品 430,808.96 430,808.96原材料 19,661.30 19,661.30低值易耗品 合计 450,470.26 450,470.26 1-1-212 2014年12月31日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值库存商品 248,681.45 248,681.45原材料 40,074.46 40,074.46低值易耗品 合计 288,755.91 288,755.91 2013年12月31日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值库存商品 172,491.67 172,491.67原材料低值易耗品 16,989.70 16,989.70 合计 189,481.37 189,481.37 报告期内,公司存货主要为库存商品。2014年末存货账面余额较2013年末增加99,274.54元,上升52.39%,主要系业务量扩大所致。 (2)报告期内,公司存货主要为母婴生活护理用品。由于对于日常用品基本采取零星采购、少量多次的采购方式,只针对纸巾等消耗速度较快的物品进行一次性大量购入,菜品类的多次少量采购,以各项菜品的新鲜以及母婴生活护理用品的卫生安全。截止至各报告期末,未发现存货减值因素,故未计提存货跌价准备。 6.其他流动资产 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日待摊费用 1,059,969.28 524,852.96 365,776.32 合计 1,059,969.28 524,852.96 365,776.32 报告期内,其他流动资产主要为已支付但尚未摊销的广告费用、房租。 7.固定资产 (1)固定资产类别及估计使用年限、预计残值率及年折旧率详见本说明书 1-1-213 “第四章公司财务会计信息”之“二、主要会计政策、会计估计及其变更情况”之“7、固定资产”。 (2)固定资产明细情况: 2015年6月30日固定资产情况 单位:元 项目 电子设备 运输设备 办公及家俱设备 合计一、账面原值:1.期初余额 1,304,377.21 626,578.00 372,201.57 2,303,156.782.本期增加金额 306,123.00 119,900.00 426,023.00(1)购置 306,123.00 119,900.00 426,023.003.本期减少金额 247,765.51 49,091.57 296,857.08(1)处置或报废 247,765.51 49,091.57 296,857.084.期末余额 1,362,734.70 626,578.00 443,010.00 2,432,322.70二、累计折旧1.期初余额 831,513.71 539,352.14 225,725.08 1,596,590.932.本期增加金额 115,084.96 16,318.92 27,755.46 159,159.34(1)计提 115,084.96 16,318.92 27,755.46 159,159.343.本期减少金额 235,377.22 46,636.85 282,014.07(1)处置或报废 235,377.22 46,636.85 282,014.074.期末余额 711,221.45 555,671.06 206,843.69 1,473,736.20三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置或报废4.期末余额 1-1-214四、账面价值1.期末账面价值 651,513.25 70,906.94 236,166.31 958,586.502.期初账面价值 472,863.50 87,225.86 146,476.49 706,565.85 2014年度固定资产情况 单位:元 项目 电子设备 运输设备 办公及家俱设备 合计一、账面原值:1.期初余额 1,221,244.21 626,578.00 348,101.57 2,195,923.782.本期增加金额 83,133.00 24,100.00 107,233.00(1)购置 83,133.00 24,100.00 107,233.003.本期减少金额(1)处置或报废4.期末余额 1,304,377.21 626,578.00 372,201.57 2,303,156.78二、累计折旧1.期初余额 576,681.34 412,347.53 157,166.47 1,146,195.342.本期增加金额 254,832.37 127,004.61 68,558.61 450,395.59(1)计提 254,832.37 127,004.61 68,558.61 450,395.593.本期减少金额(1)处置或报废4.期末余额 831,513.71 539,352.14 225,725.08 1,596,590.93三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置或报废 1-1-2154.期末余额四、账面价值1.期末账面价值 472,863.50 87,225.86 146,476.49 706,565.852.期初账面价值 644,562.87 214,230.47 190,935.10 1,049,728.44 2013年度固定资产情况 单位:元 项目 电子设备 运输设备 办公及家俱设备 合计一、账面原值:1.期初余额 758,692.21 626,578.00 254,567.57 1,639,837.782.本期增加金额 462,552.00 93,534.00 556,086.00(1)购置 462,552.00 93,534.00 556,086.003.本期减少金额(1)处置或报废4.期末余额 1,221,244.21 626,578.00 348,101.57 2,195,923.78二、累计折旧1.期初余额 322,560.87 249,243.05 84,755.02 656,558.942.本期增加金额 254,120.47 163,104.48 72,411.45 489,636.40(1)计提 254,120.47 163,104.48 72,411.45 489,636.403.本期减少金额(1)处置或报废4.期末余额 576,681.34 412,347.53 157,166.47 1,146,195.34三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额 1-1-216 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 644,562.87 214,230.47 190,935.10 1,049,728.44 2.期初账面价值 436,131.34 377,334.95 169,812.55 983,278.84 (1)公司2015年1-6月、2014年度和2013年度公司计提固定资产折旧费分别为159,159.34元、450,395.59元和489,636.40元。 (2)截止2015年6月30日,公司不存在固定资产用作银行借款抵押物的情形。 (3)报告期末固定资产没有发生减值的情形,故未计提固定资产减值准备。 公司固定资产处于良好状态,不存在各项减值迹象。截至2015年6月30日,公司无通过融资租赁租入的固定资产情况,无未办妥产权证书的固定资产情况。 8.长期待摊费用 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 装修费 927,183.40 717,380.88 971,713.48 合计 927,183.40 717,380.88 971,713.48 报告期内,长期待摊费用主要为待摊的门店装修费用。 截至2015年6月30日长期待摊费用明细如下: 已摊 剩余可 剩余 摊销开始 摊销 累计摊销金 门店名称 原值 销月 账面价值 摊销月 租赁 月份 月数 额 数 数 期深圳山海馆 2011.5 283,060.00 60.00 50.00 235,883.33 47,176.67 10.00 4宁波南苑环球 2010.8 187,437.00 60.00 59.00 184,313.05 3,123.95 1.00 6馆紫檀万豪 2014.6 24,000.00 60.00 14.00 5,200.00 18,800.00 46.00 12馆上海杨浦江景 2014.3 13,824.00 36.00 16.00 6,144.00 7,680.00 20.00 48馆 1-1-217上海杨浦江景 2015.6 1,344.00 21.00 1.00 64.00 1,280.00 20.00 48馆上海杨浦江景 2015.5 8,880.00 60.00 2.00 296.00 8,584.00 58.00 48馆上海西郊森林 2011.12 223,863.00 60.00 43.00 160,437.15 63,425.85 17.00 12馆上海西郊森林 2013.10 84,655.00 60.00 21.00 29,629.25 55,025.75 39.00 12馆上海杨浦 2013.1 41,500.00 60.00 30.00 20,750.00 20,750.00 30.00 19馆上海杨浦 2013.1 240,134.08 60.00 30.00 120,067.04 120,067.04 30.00 19馆上海杨浦 2013.1 32,514.92 60.00 30.00 16,257.46 16,257.46 30.00 19馆壹嫂网络 2015.4 2,688.00 60.00 1.00 44.80 2,643.20 59.00 17壹嫂网络 2015.5 150,000.00 60.00 1.00 2,500.00 147,500.00 59.00 17壹嫂网络 2015.5 100,000.00 60.00 1.00 1,666.67 98,333.33 59.00 17壹嫂网络 2015.5 80,000.00 60.00 1.00 1,333.33 78,666.67 59.00 17壹嫂网络 2015.5 7,600.00 60.00 1.00 126.67 7,473.33 59.00 17壹嫂网络 2015.5 13,000.00 60.00 1.00 216.68 12,783.32 59.00 17上仕投资 2013.10 319,588.00 60.00 21.00 117,043.29 217,365.71 39.00 9上仕投资 2013.11 14,821.00 60.00 20.00 14,573.89 247.11 40.00 9 合计 1,828,909.00 916,546.60 927,183.40 公司按照五年对装修费用按照五年进行摊销,对于退租后的装修费一次性计入当期费用。 (七)最近两年主要负债情况 1.短期借款 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 信用借款 借款 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押+借款 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 1-1-218 截至2014年12月31日短期借款情况如下: 单位:元 借款单位 起讫期限 期末余额 借款月利率%银行上海分行 2014-8-13至2015-8-12 3,000,000.00 0.60银行上海分行 2014-8-21至2015-8-20 2,000,000.00 0.60 合计 5,000,000.00 截至2013年12月31日短期借款情况如下: 单位:元 借款单位 起讫期限 期末余额 借款月利率%银行上海分行 2013-9-16至2014-9-15 3,000,000.00 0.60银行上海分行 2013-11-7至2014-11-6 2,000,000.00 0.60 合计 5,000,000.00 2014年向银行上海分行的借款已于2015年2月归还。公司2013年、2014年借款5,000,000.00元均由宁波喜喜及公司实际控制人徐赟、左贵林提供。 2、应付账款 (1)应付账款账龄情况如下: 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日1年以内(含1年) 157,002.15 391,367.24 54,589.151-2年(含2年) 123,471.912-3年(含3年)3年以上 合计 280,474.06 391,367.24 54,589.15 (2)报告期内无应付持有公司5.00%(含5.00%)以上表决权股份的股东单位的款项。 1-1-219 (3)应付账款前五名情况 截至2015年6月30日,应付账款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关 账龄 金额 系上海市普陀区顾记冷冻食品有限公司 非关联方 1-2年 111,109.00上海浦东新区陆家嘴街道志生副食品经 非关联方 1年以内 109,033.00营部安朵(上海)母婴生活护理用品有限公 非关联方 1-2年 12,362.91司上海贝嘟儿童摄影部 非关联方 1年以内 10,500.00上海太平洋禽蛋专业合作社 非关联方 1年以内 4,973.15 合计 247,978.06 截至2014年12月31日,应付账款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关系 账龄 金额陆家嘴街道志生副食品 非关联方 1年内 111,577.50上海浦东新区陆家嘴街道志生副食 非关联方 1年内 111,109.00品经营部上海凌松食品有限公司 非关联方 1年内 95,800.00李某 非关联方 1年内 16,892.50安朵(上海)母婴生活护理用品有 非关联方 1年内 13,809.60限公司 合计 349,188.60 截至2013年12月31日,应付账款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关系 账龄 金额宁波江东翔瑞广展有限公司 非关联方 1年内 48,300.00上海临益商贸有限公司 非关联方 1年内 2,713.80上海浦东新区陆家嘴街道志生副食 非关联方 1年内 2,229.70品经营部 1-1-220宁波金顺商贸有限公司 非关联方 1年内 800.15上海震旦办公自动化销售有限公司 非关联方 1年内 545.00 合计 54,588.65 (4)账龄超过一年的大额应付账款的明细情况 截至2015年6月30日,账龄超过一年的大额应付账款的明细如下: 单位:元 单位名称 金额 性质或内容 未的原因上海浦东新区陆家嘴街道志生副 109,033.00 菜品 尚未结算食品经营部安朵(上海)母婴生活护理用品 母婴生活护 12,362.91 尚未结算有限公司 理用品 合计 121,395.91 3、预收账款 (1)预收账款账龄情况如下: 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 1年以内 7,034,828.18 10,406,845.90 7,338,829.72 1至2年 2至3年 合计 7,034,828.18 10,406,845.90 7,338,829.72 报告期内公司预收账款为已向客户收取,但相关项目不符合收入确认原则形成的款项。 2015年6月30日,预收账款余额占2015年1-6月营业收入的29.90%,比重较高。由于公司所属行业的特殊性,客户签单时,需要缴纳部分定金及预付部分款项,公司的预收账款余额及其变动符合公司的实际经营情况和行业特点。 2015年6月末、2014年末和2013年末,公司预收账款余额分别为703.48万元、1,040.68万元和733.88万元。2014年末较2013年末预收款余额增长 1-1-22141.81%,主要原因为2014年上海地区母婴生活护理市场回暖,公司接单数量增加,收取的客户定金及预付款也有所增加所致。 2015年6月末较2014年末预收账款余额下降32.40%,主要系2015年为我国传统生肖羊年,受我国传统观念影响,羊年生育人数相对较少,故从农历羊年开始(即:阳历2015年2月19日),公司门店入住人数下降,2015年3月公司母婴生活护理服务确认的收入也开始下降,故导致预收账款余额的下降。 (2)报告期无预收持有公司5.00%(含5.00%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。 (3)预收账款前五名情况 截至2015年6月30日,预收账款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关系 金额 账龄杭州悦爱健康管理有限公司 非关联方 180,555.56 1年内周某 非关联方 150,000.00 1年内俞某 非关联方 115,000.00 1年内赵某 非关联方 115,000.00 1年内丁某 非关联方 100,000.00 1年内 合计 660,555.56 截至2014年12月31日,预收账款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关系 金额 账龄杭州悦爱健康管理有限公司 非关联方 430,555.56 1年内马喜贝家庭有限公司 非关联方 255,555.56 1年内何某 非关联方 159,600.00 1年内沈某 非关联方 105,000.00 1年内尹某 非关联方 105,800.00 1年内 1,056,511.12 合计 1-1-222 截至2013年12月31日,预收账款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关系 金额 账龄李某 非关联方 129,800.00 1年内刘某 非关联方 129,800.00 1年内李某 非关联方 109,600.00 1年内陈某 非关联方 94,000.00 1年内沈某 非关联方 93,200.00 1年内 合计 556,400.00 (4)报告期内,公司无账龄超过一年的大额预收账款 4、其他应付款 (1)其他应付款账龄情况如下: 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 1年以内 1,636,390.36 207,659.85 1,115,847.59 1至2年 90,000.00 2至3年 90,000.00 合计 1,726,390.36 297,659.85 1,115,847.59 2015年6月末、2014年末和2013年末,公司其他应付款余额分别为105.53元、29.77元和111.58万元。其他应付款主要为欠关联方的款项与暂收技术加盟客户的押金。2014年末较2014年下降主要系73.32%,主要系归还了深圳喜月向其小股东的借款59.20万所致。2015年6月末较2014年末增加254.53%,主要系关联方的暂收款及非关联方的暂收代付款增加所致。 (2)其他应付款按性质列示 单位:元 1-1-223 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 单位名称 金额 金额 金额暂收款(关联方) 241,999.20 90,000.00 91,500.00暂收代付款 520,344.02 50,894.81 953,997.59押金 292,961.74 156,765.04 70,350.00 合计 1,055,304.96 297,659.85 1,115,847.59 报告期应付持有公司5.00%(含5.00%)以上表决权股份的股东单位款项,详见本公开转让说明书“第四章公司财务会计信息”之“四、关联方、关联方关系及重大关联方交易情况” (3)其他应付款前五名情况 截至2015年6月30日,其他应付款前五名情况如下: 单位:元 与本公司关 单位名称 性质 账龄 金额 系 左贵平 关联方 暂收款(关联方) 1年以内 151,999.20绍兴乐月母婴服务有限公司 非关联方 押金 1年以内 100,000.00上海浦东陆家嘴优生喜喜社 关联方 暂收款(关联方) 2~3年 90,000.00 区健康服务中心富德生命人寿保险股份有限 非关联方 暂收代付款 1年以内 22,200.00 公司上海分公司上海起源生物科技有限公司 非关联方 暂收代付款 1~2年 12,960.00合计 377,159.20 截至2014年12月31日,其他应付款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关系 性质 账龄 金额上海浦东陆家嘴优生喜 关联方 暂收款(关联方) 1~2年 90,000.00 喜社区健康服务中心上海震旦办公自动化销 非关联方 暂收代付款 1年以内 4,595.00 售有限公司南京杰杰游乐设备有限 非关联方 暂收代付款 1年以内 2,780.00 1-1-224 公司宁波分公司上海起源生物科技有限 非关联方 暂收代付款 1年以内 2,400.00 公司 尹某 非关联方 押金 1年以内 2,000.00 合计 101,775.00 截至2013年12月31日,其他应付款前五名情况如下: 单位:元 单位名称 与本公司关系 性质 账龄 金额 李某 非关联方 暂收代付款 1年以内 592,000.00月子喜喜国际母婴服务 非关联方 暂收代付款 1年以内 171,544.00 有限公司 深圳鹏鑫旺二手车行 非关联方 暂收代付款 1年以内 100,000.00上海浦东陆家嘴优生喜 关联方 暂收款(关联方) 1年以内 90,000.00 喜社区健康服务中心深圳市旭盛豪派特酒店 非关联方 暂收代付款 1年以内 34,136.46 公寓管理有限公司 合计 987,680.46 5、应付利息 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日预提利息 28,310.07 18,128.55 13,619.43 合计 28,310.07 18,128.55 13,619.43 截至2015年6月30日,余额为预提的尚未支付的利息。 6、应付职工薪酬 2015年1-6月职工薪酬情况: (1)应付职工薪酬列示 单位:元 1-1-225 2014年12月 2015年6月 项目 本年增加 本年减少 31日 30日一、短期薪酬 1,672,161.03 8,310,314.40 8,725,222.23 1,257,253.20二、离职后福利-设定提存 65,557.37 566,277.29 535,262.06 96,572.60计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 合计 1,737,718.40 8,876,591.69 9,260,484.29 1,353,825.80 (2)短期薪酬列示 单位:元 2014年12月 2015年6月 项目 本年增加 本年减少 31日 30日一、工资、金、津贴和 1,636,075.58 7,138,598.24 7,579,688.14 1,194,985.68补贴二、职工福利费 834,655.74 834,397.74 258.00三、社会保险费 34,135.45 293,244.52 279,129.45 48,250.52其中:医疗保险费 30,529.62 258,127.28 245,797.11 42,859.79工伤保险费 1,560.53 14,569.35 13,858.52 2,271.36生育保险费 2,045.30 20,547.89 19,473.82 3,119.37四、住房公积金 1,950.00 43,815.90 32,006.90 13,759.00五、工会经费和职工教育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 合计 1,672,161.03 8,310,314.40 8,725,222.23 1,257,253.20 (3)设定提存计划列示 单位:元 2014年12月 2015年6月30 项目 本年增加 本年减少 31日 日 1-1-2261.基本养老保险 64,568.12 532,633.53 503,100.06 94,101.592.失业保险费 989.25 33,643.76 32,162.00 2,471.013.企业年金缴费 合计 65,557.37 566,277.29 535,262.06 96,572.60 2014年度职工薪酬情况: (1)应付职工薪酬列示 单位:元 2013年12月 2014年12月 项目 本年增加 本年减少 31日 31日一、短期薪酬 568,728.72 15,329,827.06 14,226,394.75 1,672,161.03二、离职后福利-设定提存 150,697.74 897,417.31 982,557.68 65,557.37计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 合计 719,426.46 16,227,244.37 15,208,952.43 1,737,718.40 (2)短期薪酬列示 单位:元 2013年12月 2014年12月 项目 本年增加 本年减少 31日 31日一、工资、金、津贴和 490,798.17 13,495,324.44 12,350,047.03 1,636,075.58补贴二、职工福利费 1,310,009.38 1,310,009.38三、社会保险费 77,930.55 483,588.79 527,383.89 34,135.45其中:医疗保险费 69,629.72 430,260.37 469,360.47 30,529.62工伤保险费 3,585.89 22,446.40 24,471.76 1,560.53生育保险费 4,714.94 30,882.02 33,551.66 2,045.30四、住房公积金 40,124.45 38,174.45 1,950.00 1-1-227五、工会经费和职工教育 780.00 780.00经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 合计 568,728.72 15,329,827.06 14,226,394.75 1,672,161.03 (3)设定提存计划列示 单位:元 2013年12月 2014年12月 项目 本年增加 本年减少 31日 31日1.基本养老保险 142,102.92 841,919.93 919,454.73 64,568.122.失业保险费 8,594.82 55,497.38 63,102.95 989.253.企业年金缴费 合计 150,697.74 897,417.31 982,557.68 65,557.37 2013年度职工薪酬情况: (1)应付职工薪酬列示 单位:元 2012年12月 2013年12月 项目 本年增加 本年减少 31日 31日一、短期薪酬 539,089.18 7,224,319.64 7,194,680.10 568,728.72二、离职后福利-设定提存 360,779.37 210,081.63 150,697.74计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 合计 539,089.18 7,585,099.01 7,404,761.73 719,426.46 (2)短期薪酬列示 单位:元 1-1-228 2012年12月 2013年12月 项目 本年增加 本年减少 31日 31日一、工资、金、津贴和 538,089.18 6,211,006.00 6,258,297.01 490,798.17补贴二、职工福利费 1,000.00 786,786.72 787,786.72三、社会保险费 208,092.86 130,162.31 77,930.55其中:医疗保险费 183,480.33 113,850.61 69,629.72工伤保险费 10,564.50 6,978.61 3,585.89生育保险费 14,048.03 9,333.09 4,714.94四、住房公积金 18,434.06 18,434.06五、工会经费和职工教育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 合计 539,089.18 7,224,319.64 7,194,680.10 568,728.72 (3)设定提存计划列示 单位:元 2012年12月 2013年12月 项目 本年增加 本年减少 31日 31日1.基本养老保险 330,284.54 188,181.62 142,102.922.失业保险费 30,494.83 21,900.01 8,594.823.企业年金缴费 合计 360,779.37 210,081.63 150,697.74 截至2015年6月30日,应付职工薪酬中无属于拖欠性质的职工薪酬。 7、应交税费 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日企业所得税 -40,336.90 1-1-229 147,340.23 82,026.06 7,910.32营业税 255,824.27 698164.28 166,343.09城市建设税 26,421.52 53130.16 12,338.11教育费附加 12,054.86 27208.26 5,694.80地方教育费附加 8,155.29 16428 3,668.36河道费 3,273.76 2,786.82 759.72水利基金 -49.3 598.99个人所得税 756,434.94 513,001.27 639.46 合计 1,169,118.67 1,393,343.84 197,353.86 8.其他流动负债 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日预提房租 745,514.47 1,346,375.88 562,298.92 合计 745,514.47 1,346,375.88 562,298.92 截至2015年6月30日,余额为预提的尚未支付的房租。 9.长期借款 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日信用借款 769,554.25 911,579.56 816,445.48借款抵押+借款 9,600,000.00 合计 10,369,554.25 911,579.56 816,445.48 截至2015年6月30日长期借款情况如下: 单位:元 1-1-230 借款单位 起讫期限 期末余额 借款月利率%渣打银行(中国)有 2014-8-14至2017-8-13 769,554.25 1.38 限公司南京银行上海淮海 2015-2-13至2017-2-12 4,600,000.00 0.708 支行南京银行上海淮海 2015-4-10至2017-4-9 5,000,000.00 0.708 支行 合计 10,369,554.25 截至2014年12月31日长期借款情况如下: 单位:元 借款单位 起讫期限 期末余额 借款月利率%渣打银行(中国)有 2014-8-14至2017-8-13 911,579.56 1.38 限公司 合计 911,579.56 截至2013年12月31日长期借款情况如下: 单位:元 借款单位 起讫期限 期末余额 借款月利率%渣打银行(中国)有 2013-7-24至2015-7-23 816,445.48 1.375 限公司 合计 816,445.48 (1)公司2013年、2014年、2015年6月借款均由上仕投资提供及公司实际控制人徐赟、左贵林提供及抵押。 (2)公司2015年6月末长期借款比2014年末上升9,457,974.69元,主要原因系公司积极拓展对外融资渠。